合規(guī)及企業(yè)合規(guī)

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ①

合規(guī)是指遵循、遵守或滿足特定的要求。這些要求通常來(lái)自法律法規(guī)的規(guī)定、法院的判決、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)的決定、私人組織內(nèi)部的規(guī)章制度、行為守則和社會(huì)道德。

企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)行為符合法律法規(guī)及其內(nèi)部規(guī)章商業(yè)道德的要求。

企業(yè)合規(guī)的目的是有效地預(yù)防和處理企業(yè)違規(guī)行為。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)屬于企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生成為現(xiàn)實(shí)時(shí)，增加了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本，導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)減少。

企業(yè)違規(guī)對(duì)企業(yè)、企業(yè)管理者和員都會(huì)產(chǎn)生負(fù)面影響。

一、對(duì)于企業(yè)

企業(yè)如違規(guī)經(jīng)營(yíng)會(huì)產(chǎn)生不利的后果，導(dǎo)致企業(yè)價(jià)值減少、競(jìng)爭(zhēng)力變差。在極端情況下，還會(huì)導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)、退出市場(chǎng)。此外，還會(huì)承擔(dān)以下責(zé)任。

1、? ?民事責(zé)任

企業(yè)違規(guī)導(dǎo)致的民事責(zé)任，主要表現(xiàn)在損害賠償和合同無(wú)效兩個(gè)

方面，這兩個(gè)方面與企業(yè)的商業(yè)利益最為相關(guān)。民事賠償責(zé)任是企業(yè)因?yàn)檫`反法定或約定的義務(wù)給他人造成損失，對(duì)受害人承擔(dān)的賠償義務(wù)。

企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的，導(dǎo)致民事

法律行為無(wú)效，致使企業(yè)不能實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的。

2、行政處罰責(zé)任

違反市場(chǎng)監(jiān)管法律法規(guī)的企業(yè)需要承擔(dān)行政處罰責(zé)任。

3、刑事責(zé)任

企業(yè)可以成為犯罪主任。企業(yè)和企業(yè)實(shí)施危害社會(huì)的行為，法律規(guī)定為單位犯罪的，應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任。

4、 商業(yè)信譽(yù)

企業(yè)違規(guī)直接損害了企業(yè)的形象，企業(yè)的誠(chéng)信、守法文化和價(jià)值因此受到他人質(zhì)疑，不利于企業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)的發(fā)展。

5、 企業(yè)價(jià)值

企業(yè)合規(guī)不會(huì)直接創(chuàng)造利潤(rùn)，而是通過(guò)減少企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)避免利潤(rùn)減少。只要有違法違規(guī)的行為，就有可能被發(fā)現(xiàn)和懲罰，導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)和價(jià)值減少。

二、企業(yè)管理者

企業(yè)違規(guī)給管理者造成諸多不利后果，包括民事賠償、解除職務(wù)

和刑事責(zé)任。

公司高級(jí)職員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違規(guī)，由公司承擔(dān)違規(guī)的后果，公

司可以要求他們承擔(dān)賠償責(zé)任。

公司高級(jí)職員對(duì)公司負(fù)有勤勉義務(wù)，公司董事失職沒(méi)有建立有效

的合規(guī)管理體系或采取有效的合規(guī)措施去預(yù)防和制止公司員工違規(guī)，導(dǎo)致公司損失的，可能會(huì)違反勤勉義務(wù)，因此承擔(dān)賠償責(zé)任。

企業(yè)管理者違規(guī)經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的，也會(huì)影響到自己的職業(yè)生

涯。

企業(yè)違規(guī)承擔(dān)刑事責(zé)任時(shí)，刑法常常規(guī)定對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人處3年以上5年以下的有期徒刑或拘役。

三、企業(yè)員工

企業(yè)違規(guī)對(duì)員工的負(fù)面影響主要體現(xiàn)在勞動(dòng)法規(guī)則中。

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ②

? 如何構(gòu)建有效的企業(yè)合規(guī)管理體系，沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)模型和統(tǒng)一答案。

? 企業(yè)規(guī)模大小、所處行業(yè)、經(jīng)營(yíng)范圍等因素不同，決定了企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不同。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照自己的情況和需求構(gòu)建合理體系、采取合規(guī)措施。

有效合規(guī)管理體系具有相同的核心因素：

??? 1、合規(guī)承諾

企業(yè)管理者支持合規(guī)建設(shè)、做合規(guī)榜樣，是合規(guī)成功的必要條件。

企業(yè)合規(guī)建設(shè)成功與否，直接取決于企業(yè)管理者是否認(rèn)同、重視合規(guī)的價(jià)值，不斷地將合規(guī)建設(shè)成為企業(yè)的文化。

企業(yè)管理者需要認(rèn)同合規(guī)的價(jià)值，投入與企業(yè)規(guī)模相稱的資源，

切實(shí)制定和執(zhí)行合規(guī)措施，合規(guī)地管理和經(jīng)營(yíng)企業(yè)。

合規(guī)承諾還需要確實(shí)履行，即切實(shí)落實(shí)合規(guī)措施、按章處理違規(guī)

的企業(yè)員工、將合規(guī)成為員工考核和晉升的一項(xiàng)指標(biāo)。

合規(guī)不僅是企業(yè)管理者的義務(wù)，也是企業(yè)文化的組成部分和企業(yè)

競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)分析

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)違反法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)章制度和商業(yè)道德等引發(fā)

法律責(zé)任、財(cái)產(chǎn)損失或商業(yè)信譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

3、合規(guī)溝通

合規(guī)溝通包括企業(yè)與員工的合規(guī)溝通和企業(yè)與第三方的合規(guī)溝

通。

從員工入職到離職的整個(gè)階段，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)各種方式讓企業(yè)員工清楚，明白地理解和遵守合規(guī)的要求。

企業(yè)與第三方的合規(guī)溝通，是企業(yè)與供應(yīng)商或經(jīng)銷商就合規(guī)進(jìn)行的交流以及達(dá)成共識(shí)和協(xié)議。

4、合規(guī)組織

為了實(shí)現(xiàn)合規(guī)溝通的功能，需要具體承擔(dān)合規(guī)職能的組織或機(jī)關(guān)。企業(yè)設(shè)置合規(guī)部門(mén)或配備專門(mén)的合規(guī)工作人員是企業(yè)開(kāi)展合規(guī)工作的必要條件。

[if !supportLists]6、????????[endif]合規(guī)記錄

企業(yè)合規(guī)的各項(xiàng)工作以書(shū)面記錄為原則。

以書(shū)面形式確定合規(guī)制度、記錄合規(guī)工作流程和處理違規(guī)事件，

主要是為了調(diào)查違規(guī)事件、完善企業(yè)的合規(guī)制度，以及在監(jiān)管機(jī)關(guān)和訴訟程序中提出合規(guī)抗辯來(lái)免責(zé)和減輕企業(yè)的責(zé).

本內(nèi)容為學(xué)習(xí)《企業(yè)合規(guī)講義》學(xué)習(xí)筆記，該書(shū)由華東師范大學(xué)企業(yè)合規(guī)研究中心編?